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Por Isabel Cruz

Con las Reformas financieras a la Ley de Ahorro y Crédito Popular aprobadas en abril del 2010, publicadas y vigentes desde agosto pasado existen tres figuras asociativas con capacidad de prestar servicios de ahorro entre la población de bajos ingresos, dos de ellas son figuras asociativas de tipo social, mutualista y solidarias: la Cooperativa de Ahorro y Préstamo (CAP’s) y la Sociedad Financiera Comunitaria (SOFINCO). Una tercer figura legal, la Sociedad Financiera Popular (SOFIPO), es un organismo de tipo empresarial formada por inversionistas con fines lucrativos proporcionando servicios financieros populares.

En la Ley de Ahorro y Crédito Popular existe un capítulo especial denominado “De las Sociedades Financieras Comunitarias y de los Organismos de Integración Financiera Rural”, que posibilita la creación de dos figuras asociativas nuevas para operar en zonas rurales: las SOFINCOS y los Organismos de Integración Financiera Rural (un concepto de Integradora de SOFINCOS) con el objetivo de atender las necesidades de servicios financieros en zonas rurales, promoviendo la agrupación de personas físicas, pero también de personas morales que habitan en el sector rural para crear Instituciones de Ahorro y Crédito que vinculan las actividades económicas con las actividades financieras.

Las Sociedades de Producción Rural, las Sociedades de Solidaridad Social, las Uniones de Ejidos, las ARIC, las cooperativas agrícolas o las integradoras de maiceros, frijoleros y los grupos de pescadores o unidades forestales podrán integrarse en las SOFINCOS, junto a las personas físicas de sus comunidades. La prestación de servicios de ahorro y crédito a nivel individual se combinarán con las prestaciones de crédito a la producción, comercialización o de empresas y proyectos económicos del sector productivo, reforzando cadenas de valor en el sector agrícola.

Una SOFINCO es una organización de personas físicas y personas morales (organizaciones económicas de productores) dedicada a prestar servicios financieros a sus socios y terceros en zonas rurales, funciona bajo principios de territorialidad, solidaridad, apoyo mutuo y sector económico (agricultores, ganaderos, forestales, pescadores, etc.). Legalmente se constituye como Sociedad Anónima bajo limites de propiedad colectiva y base democrática (un hombre un voto).

Los Organismos de Integración Financiera Rural (OIFR) son un concepto de Caja Central con mecanismos de apoyo y fortalecimiento Institucional a sus socios. Además de las funciones de Administración de Liquidez y otorgamiento de Líneas de Financiamiento para las Sociedades Financieras Comunitarias (el cual pueden obtener de la banca de fomento), pueden desarrollar actividades de auditoria, contabilidad, sistemas de información, ordenamiento de control interno y gobernabilidad. Tienen la función de proteger el ahorro de los socios de las sofincos. Una opción que permite la existencia de pequeñas instituciones y su ordenamiento funcional con calidad.

Los OIFR se constituirán con la agrupación de SOFINCOS y deberán estar autorizados por la CNBV, para su constitución y funcionamiento, podrán adoptar cualquier personeríaa jurídica siempre que no tenga fines lucrativos. Podrán contar con una institución fundadora sin fines de lucro, la cual tendrá como finalidad apoyarlos financieramente y participar de manera permanente en los órganos de gobierno de dichos Organismos. Adicionalmente, podrán contar con socios honorarios para fortalecer su capacidad técnica. El capital social estará conformado por las aportaciones de las Sociedades Financieras Comunitarias.

Isabel Cruz: Asociación Mexicana de Uniones de Crédito del Sector Social, A.C. E-mail: .(JavaScript debe estar habilitado paa ver esta dirección de correo electrónico)